Doradztwo podatkowe

Tax Due Diligence – analiza podatkowa przed fuzją lub przejęciem spółki

Tax Due Diligence, czyli badanie podatkowe spółki, to kluczowy etap przygotowania do przejęcia udziałów, zakupu przedsiębiorstwa lub realizacji inwestycji kapitałowej. Umożliwia rzetelną ocenę sytuacji podatkowej podmiotu, wykrycie potencjalnych nieprawidłowości i ograniczenie ryzyka odpowiedzialności po stronie nabywcy.

Nasza kancelaria oferuje kompleksowe doradztwo w tym zakresie, prowadząc analizę rozliczeń podatkowych, identyfikując ukryte zobowiązania oraz weryfikując zgodność działań spółki z przepisami prawa podatkowego (CIT, VAT, PIT, PCC).

W ramach usługi:

• analizujemy dokumentację podatkową i księgową,
• oceniamy potencjalne ryzyka podatkowe (w tym zaległości, odsetki, nieprawidłowe rozliczenia),
• sprawdzamy stosowane mechanizmy optymalizacji oraz struktury podatkowe,
• przygotowujemy przejrzysty raport podatkowy (Tax Due Diligence Report).

Raport ten zawiera nie tylko wnioski z przeprowadzonej analizy, ale także rekomendacje co do dalszych kroków – takich jak zabezpieczenia w umowie, zmiany w strukturze transakcji czy renegocjacja ceny. Może stanowić podstawę do świadomego podjęcia decyzji inwestycyjnej, a także ochrony interesów kupującego lub sprzedającego w ramach transakcji M&A.

Badanie podatkowe realizujemy zarówno po stronie kupującego (buy-side due diligence), jak i sprzedającego (vendor due diligence), dostosowując zakres do wartości transakcji i branży.

Dzięki naszemu wsparciu klienci zyskują:

• pewność co do stanu podatkowego spółki,
• przewidywalność kosztów i ryzyk,
• silniejszą pozycję negocjacyjną,
• raport, który może być elementem dokumentacji inwestycyjnej.

Bieżące doradztwo podatkowe

Skuteczne zarządzanie podatkami to nie tylko przestrzeganie przepisów, ale przede wszystkim podejmowanie przemyślanych decyzji, które uwzględniają ryzyka, kontekst biznesowy oraz zmieniające się regulacje.

Oferujemy bieżące doradztwo podatkowe dla przedsiębiorców, spółek i inwestorów, którzy potrzebują eksperckiego wsparcia przy analizie skutków podatkowych konkretnych działań – zarówno w Polsce, jak i za granicą.

Nasze specjalizacje:

VAT oraz transakcje nieruchomościowe

Specjalizujemy się w doradztwie podatkowym w zakresie podatku VAT oraz opodatkowania nieruchomości. Wspieramy klientów przy:

• sprzedaży, zakupie, leasingu i najmie nieruchomości,
• analizie zwolnień z VAT i prawa do odliczenia podatku naliczonego,
• rozliczeniach VAT przy sprzedaży gruntów i lokali,
• transakcjach z elementem międzynarodowym (wewnątrzunijnych i transgranicznych),
• planowaniu inwestycji nieruchomościowych z zabezpieczeniem ich skutków podatkowych (interpretacje indywidualne, strukturyzacja, analiza ryzyka).

VAT w branży IT i obrocie elektroniką

Podatek VAT w branży IT oraz przy obrocie elektroniką wymaga szczególnej ostrożności, ze względu na częste transakcje międzynarodowe, usługi cyfrowe, obrót komponentami oraz ryzyko zakwestionowania rozliczeń przez organy skarbowe (np. w przypadku oszustw karuzelowych).

Nasze doradztwo VAT obejmuje m.in.:

• rozliczenia VAT w sprzedaży usług informatycznych (SaaS, licencje, dostęp do platform),
• ustalenie miejsca świadczenia usług (np. przy usługach B2B vs. B2C),
• rejestrację do VAT-UE i VAT OSS,
• rozliczenia wewnątrzwspólnotowych dostaw towarów i usług (WDT, WNT),
• rozliczenia importu towarów (w tym z zastosowaniem procedury uproszczonej),
• doradztwo przy refakturowaniu usług i towarów w grupach kapitałowych,
• ocenę obowiązku stosowania odwrotnego obciążenia (reverse charge),
• weryfikację dokumentacji (faktury, CMR, potwierdzenia dostawy),
• identyfikację i ograniczanie ryzyk podatkowych w obrocie towarami wrażliwymi.

Pomagamy również w sytuacjach podwyższonego ryzyka, np. gdy transakcje podlegają szczególnej kontroli fiskusa, jak w przypadku sprzedaży telefonów, komputerów, tabletów czy części elektronicznych. Doradzamy także firmom uczestniczącym w międzynarodowych łańcuchach dostaw i realizującym dostawy typu „3-party”.

CIT i PIT

Doradzamy w zakresie podatków dochodowych – zarówno dla osób fizycznych prowadzących działalność, jak i dla spółek:

• optymalizacja rozliczeń podatkowych,
• doradztwo przy wypłatach ze spółek (dywidendy, pożyczki, wynagrodzenia),
• skutki podatkowe restrukturyzacji (połączenia, podziały, aporty),
• planowanie podatkowe dla wspólników i inwestorów,
• kwestie rezydencji podatkowej, kosztów uzyskania przychodu, ulg podatkowych.

Transakcje międzynarodowe i rozliczenia zagraniczne
Wspieramy klientów prowadzących działalność transgraniczną – w tym e-commerce, usługi cyfrowe, nieruchomości zagraniczne:

• rozliczenia VAT OSS i VAT-UE,
• opodatkowanie dochodu z zagranicy w Polsce,
• transakcje z podmiotami powiązanymi,
• analiza umów o unikaniu podwójnego opodatkowania,
• ocena obowiązków rejestracyjnych w innych krajach UE.

Reprezentacja w kontaktach z organami
Pomagamy także w bieżących relacjach z organami podatkowymi:

• interpretacje podatkowe,
• odpowiedzi na zapytania urzędowe,
• wsparcie w kontrolach podatkowych i postępowaniach wyjaśniających,
• analiza dokumentacji źródłowej i przygotowanie stanowisk.

Dla kogo?

• właściciele i zarządy spółek,
• inwestorzy prywatni,
• firmy z branży nieruchomości, e-commerce, usług profesjonalnych,
• podmioty realizujące transakcje krajowe i zagraniczne,
• przedsiębiorcy planujący działania o istotnych skutkach podatkowych.

Dlaczego warto?

Zamiast polegać na domysłach lub ogólnych poradach, nasi klienci otrzymują konkretne, dopasowane do ich sytuacji rekomendacje. Pracujemy z klientami, którzy cenią sobie bezpieczeństwo, spójność z przepisami i strategiczne podejście do podatków – nie tylko rozliczanie „wrzucanych w koszty” faktur.

Postępowania podatkowe

Postępowania podatkowe prowadzone przez organy skarbowe często dotyczą istotnych dla przedsiębiorców kwestii – od wysokości zobowiązania podatkowego po prawo do zastosowania określonych ulg czy interpretację przepisów. Odpowiednia strategia na tym etapie ma kluczowe znaczenie dla dalszego przebiegu sprawy.

Nasza kancelaria oferuje kompleksową pomoc w zakresie:

• reprezentacji w postępowaniach przed urzędami skarbowymi i izbami administracji skarbowej,
• przygotowywania odpowiedzi na wezwania, wyjaśnień i wniosków dowodowych,
• sporządzania odwołań od decyzji organu pierwszej instancji,
• analizy przepisów podatkowych i stanowiska organów w kontekście konkretnej sprawy,
• doradztwa w zakresie strategii działania w ramach postępowania podatkowego.

Wspieramy przedsiębiorców i spółki w sprawach dotyczących podatku dochodowego (CIT, PIT), VAT, podatku od czynności cywilnoprawnych, a także w sprawach dotyczących odmowy zwrotu podatku, zakwestionowanych rozliczeń lub innych rozbieżności interpretacyjnych.

Nasze podejście łączy znajomość przepisów z praktycznym doświadczeniem – tak, aby zwiększyć szansę na pozytywne rozstrzygnięcie jeszcze na etapie organów podatkowych, bez konieczności kierowania sprawy do sądu.

Kontrole podatkowe i celno-skarbowe

Kontrola podatkowa to jedno z najbardziej wymagających doświadczeń dla przedsiębiorcy – szczególnie gdy dotyczy dużych kwot, złożonych transakcji lub dłuższych okresów rozliczeniowych. Odpowiednie przygotowanie oraz profesjonalne wsparcie w toku postępowania znacząco zwiększają szansę na pomyślne zakończenie sprawy.

Nasza kancelaria zapewnia kompleksową pomoc na każdym etapie kontroli i czynności sprawdzających. Pomagamy klientom ocenić potencjalne obszary ryzyka, przygotować dokumentację, a także opracowujemy strategię procesową, która pozwala skutecznie chronić interesy firmy.

W ramach obsługi kontroli podatkowych i kontroli celno-skarbowych oferujemy:

• analizę sytuacji podatkowej i identyfikację potencjalnych punktów spornych,
• przygotowanie przedsiębiorstwa do kontroli (procedury, dokumentacja, pełnomocnictwa),
• reprezentację przed urzędem w toku kontroli, czynności sprawdzających i przesłuchań,
• odpowiedzi na wystąpienia organów, zastrzeżenia do protokołu,
• sporządzanie odwołań i skarg do sądów administracyjnych,
• wsparcie przy negocjacjach ugodowych i rozmowach z organem podatkowym.

Nasze działania mają na celu nie tylko obronę przed ewentualnymi zarzutami, ale także ograniczenie skutków finansowych i organizacyjnych kontroli. Dzięki doświadczeniu w prowadzeniu sporów z organami podatkowymi, jesteśmy w stanie działać szybko, skutecznie i z pełnym zrozumieniem interesów biznesowych klienta.

Procedury podatkowe w firmie

Efektywne zarządzanie podatkami w firmie wymaga nie tylko znajomości przepisów, ale również odpowiednio zaprojektowanych procedur podatkowych, które wspierają zgodność z obowiązującym prawem i ograniczają ryzyko podatkowe.

Nasza kancelaria oferuje kompleksowe wsparcie w zakresie tworzenia i wdrażania wewnętrznych procedur podatkowych, które pomagają firmom działać zgodnie z przepisami oraz przygotować się na ewentualne kontrole podatkowe.

W ramach współpracy zapewniamy:

• analizę istniejących procedur podatkowych w firmie,
• identyfikację obszarów ryzyka podatkowego,
• opracowanie i wdrożenie nowych procedur dostosowanych do rodzaju działalności,
• szkolenia podatkowe dla pracowników, dzięki którym procedury są skutecznie stosowane w praktyce.

Wspieramy naszych klientów na każdym etapie: od diagnozy i projektowania rozwiązań, po wdrożenie i ocenę ich funkcjonowania. Dzięki temu firmy zyskują większą kontrolę nad procesami podatkowymi, poprawiają swoją zgodność z przepisami i minimalizują ryzyko odpowiedzialności karno-skarbowej.

Interpretacje indywidualne, WIT (Wiążąca Informacja Taryfowa), WIA (Wiążąca Informacja Akcyzowa), WIS (Wiążąca Informacja Stawkowa)

Uzyskanie interpretacji indywidualnej, WIS (Wiążącej Informacji Stawkowej), WIT (Wiążącej Informacji Taryfowej) czy WIA (Wiążącej Informacji Akcyzowej) to sposób na zabezpieczenie rozliczeń podatkowych i zminimalizowanie ryzyka błędnej interpretacji przepisów.

Nasza kancelaria specjalizuje się w doradztwie podatkowym obejmującym przygotowanie wniosków o interpretacje indywidualne oraz inne decyzje administracyjne wydawane przez Krajową Informację Skarbową. Pomagamy klientom w całym procesie – od analizy przepisów, przez przygotowanie dokumentacji, po reprezentację przed organami podatkowymi.

Nasze usługi obejmują m.in.:

• doradztwo w zakresie interpretacji przepisów podatkowych (CIT, PIT, VAT, PCC),
• przygotowanie wniosków o interpretacje indywidualne w zakresie obrotu nieruchomościami, w tym opodatkowania najmu i sprzedaży, stosowania właściwych stawek VAT oraz określenia momentu powstania obowiązku podatkowego,
• przygotowanie wniosków o interpretacje indywidualne w zakresie podatków dochodowych, w tym w sprawach dotyczących ulgi IP Box, ulgi B+R, kosztów uzyskania przychodu oraz innych preferencji przewidzianych w ustawach o CIT i PIT,
• wsparcie w uzyskiwaniu WIS, WIT i WIA dla celów VAT, akcyzy i klasyfikacji celnej,
• reprezentację w postępowaniach podatkowych i w kontaktach z KIS,
• analizę ryzyka podatkowego i dobór najbezpieczniejszej formy rozliczenia,
• doradztwo w zakresie optymalizacji podatkowej działalności gospodarczej zgodnie z aktualnym orzecznictwem i przepisami.

Świadczymy także pomoc w sporach podatkowych przed organami administracyjnymi, w tym w przypadkach odmowy wydania interpretacji lub zakwestionowania rozliczenia pomimo uprzednio uzyskanej decyzji indywidualnej.

Dzięki doświadczeniu w przygotowywaniu wniosków o interpretacje podatkowe w sprawach o wysokiej wartości i wysokim poziomie skomplikowania, zapewniamy naszym klientom realne wsparcie w budowaniu pewności prawnej i minimalizacji ryzyk podatkowych.

Estoński CIT – ryczałt od dochodów spółek

Estoński CIT to nowoczesna forma opodatkowania dochodów spółek kapitałowych, która pozwala na odroczenie zapłaty podatku do momentu wypłaty zysków wspólnikom. Rozwiązanie to umożliwia bardziej elastyczne zarządzanie środkami w firmie i poprawę płynności finansowej, zwłaszcza dla podmiotów, które reinwestują zyski lub planują rozwój.

W naszej kancelarii wspieramy przedsiębiorców we wdrożeniu Estońskiego CIT oraz w bieżącym funkcjonowaniu w jego ramach. Pomagamy ocenić, czy ta forma opodatkowania jest korzystna w danym przypadku, analizujemy uwarunkowania prawne i podatkowe oraz przygotowujemy całą niezbędną dokumentację – zarówno na etapie wejścia w system, jak i w toku dalszej działalności.

Zakres naszych usług obejmuje m.in.:

• analizę zasadności i opłacalności przejścia na Estoński CIT,
• przygotowanie zgłoszenia i dokumentów rejestracyjnych,
• dostosowanie struktury właścicielskiej i finansowej do wymogów ustawy,
• bieżące wsparcie w zakresie rozliczeń, obowiązków sprawozdawczych i interpretacji przepisów,
• doradztwo przy wypłacie zysków i planowaniu dalszego rozwoju w ramach systemu estońskiego.

Dzięki naszemu doświadczeniu zapewniamy klientom nie tylko bezpieczne wdrożenie ryczałtu od dochodów spółek, ale też efektywne wykorzystanie jego zalet – zgodnie z obowiązującym prawem i z pełną świadomością konsekwencji podatkowych.

Postępowania sądowoadministracyjne dotyczące podatków i ceł

Spory podatkowe i celne to często długotrwałe i skomplikowane postępowania, które wymagają precyzyjnej argumentacji oraz znajomości praktyki sądów administracyjnych. Nasza kancelaria zajmuje się prowadzeniem spraw dotyczących rozstrzygnięć wydawanych przez organy skarbowe i celno-skarbowe – zarówno na etapie sądowym, jak i w ramach postępowań poprzedzających złożenie skargi do sądu.

Świadczymy pomoc prawną w przygotowywaniu skarg do WSA i NSA, reprezentujemy klientki w toku postępowania, opracowujemy środki zaskarżenia oraz opinie prawne w sprawach związanych z podatkami dochodowymi, VAT, akcyzą i cłem. Nasze działania koncentrują się na znalezieniu rozwiązania, które maksymalnie ograniczy skutki decyzji fiskusa i zabezpieczy interesy podatniczki.

Wspieramy również na wcześniejszym etapie – gdy postępowanie toczy się jeszcze przed organem pierwszej lub drugiej instancji. Analizujemy zasadność wydanej decyzji, przygotowujemy stanowiska, wnioski o ponowne rozpatrzenie sprawy lub działania zmierzające do zakończenia sporu w drodze negocjacji. Dążymy do tego, aby postępowanie zakończyło się korzystnie i możliwie szybko, bez niepotrzebnego obciążenia kosztami i ryzykiem.

Nasze doświadczenie w sprawach podatkowych i celnych prowadzonych przed sądami administracyjnymi przekłada się na skuteczność działań i poczucie bezpieczeństwa po stronie klientek. W każdej sprawie stawiamy na indywidualne podejście i dopasowanie argumentacji do realiów danej sprawy.

Ulga IP BOX

Ulga IP BOX to preferencyjne rozwiązanie podatkowe, które pozwala zastosować 5% stawkę podatku dochodowego do dochodów uzyskiwanych z kwalifikowanych praw własności intelektualnej. Z tej możliwości mogą skorzystać przedsiębiorcy prowadzący działalność badawczo-rozwojową (B+R), której efektem jest stworzenie, rozwinięcie lub ulepszenie prawa własności intelektualnej – np. programu komputerowego, patentu, wzoru użytkowego.

Najczęściej z IP BOX korzystają twórcy oprogramowania, firmy z branży IT, startupy technologiczne oraz podmioty, które opracowują autorskie rozwiązania technologiczne w ramach własnej działalności. W praktyce ulga ta może znacząco obniżyć efektywne opodatkowanie – o ile podatnik spełni określone ustawą warunki i odpowiednio udokumentuje swoją działalność.

Ulga B+R

Pomagam przedsiębiorcom bezpiecznie skorzystać z ulgi badawczo-rozwojowej (B+R), która pozwala na dodatkowe odliczenie od podstawy opodatkowania kosztów ponoszonych w związku z działalnością innowacyjną.

W ramach współpracy oferuję:

• analizę działalności pod kątem spełnienia warunków ulgi B+R,
• identyfikację kosztów kwalifikowanych (m.in. wynagrodzeń, materiałów, usług doradczych, amortyzacji),
• opracowanie dokumentacji projektów B+R, opisów działań i celów badawczych,
• przygotowanie ewidencji kosztów oraz wsparcie przy wdrożeniu wewnętrznych procedur,
• wsparcie przy rozliczeniu ulgi w zeznaniu rocznym (CIT/PIT),
• przygotowanie wniosku o interpretację indywidualną w celu zabezpieczenia stanowiska podatnika,
• doradztwo przy korektach i odzyskiwaniu nadpłaconego podatku.

Działam kompleksowo – od audytu po wdrożenie i rozliczenie ulgi. Pomagam również przedsiębiorcom, którzy wcześniej nie korzystali z B+R lub nie mają pewności, czy ich działania kwalifikują się do odliczenia.

Podatek od nieruchomości

Podatek od nieruchomości – weryfikacja, doradztwo, reprezentacja

Podatek od nieruchomości to jedno z najbardziej niedoszacowanych i ryzykownych zobowiązań podatkowych w firmach. Błędy w deklaracjach, nieaktualne dane czy niewłaściwa klasyfikacja budynków mogą prowadzić do poważnych konsekwencji finansowych – zarówno w formie nadpłat, jak i zaległości ujawnianych podczas kontroli podatkowych.

W ramach naszej oferty zapewniamy kompleksowe wsparcie w zakresie rozliczeń podatku od nieruchomości, jego optymalizacji oraz reprezentacji przed organami podatkowymi.

Zakres usługi

Weryfikacja opodatkowania nieruchomości
Analizujemy, czy sposób opodatkowania poszczególnych składników majątku jest zgodny z obowiązującymi przepisami i lokalnymi uchwałami. Weryfikujemy poprawność złożonych deklaracji, sposób użytkowania budynków oraz dane dotyczące powierzchni i przeznaczenia.

Optymalizacja podatku od nieruchomości
Doradzamy, jak zgodnie z prawem ograniczyć wysokość podatku – m.in. poprzez korektę deklaracji, właściwe przyporządkowanie funkcji budynków czy aktualizację zgłoszeń do organów podatkowych.

Odzyskiwanie nadpłat
W przypadku wykrycia nadpłat przygotowujemy odpowiednią dokumentację oraz wspieramy w procedurze odzyskiwania nienależnie zapłaconych kwot, również za okresy do sześciu lat wstecz.

Doradztwo podatkowe i opinie prawne
Opracowujemy opinie w zakresie podatku od nieruchomości, pomagamy w interpretacji złożonych sytuacji oraz oceniamy skutki planowanych inwestycji z perspektywy opodatkowania.

Wnioski o interpretacje indywidualne
Sporządzamy i uzasadniamy wnioski o interpretacje podatkowe, przygotowujemy opisy stanu faktycznego, analizujemy ryzyka i reprezentujemy podatnika przed Dyrektorem Krajowej Informacji Skarbowej. W razie potrzeby sporządzamy także środki zaskarżenia.

Wsparcie w czasie kontroli i postępowań podatkowych
Reprezentujemy klientów podczas kontroli podatkowych dotyczących podatku od nieruchomości. Bierzemy udział w czynnościach kontrolnych, przygotowujemy odpowiedzi na pisma i dokumentację, zapewniając kompleksową obsługę na każdym etapie postępowania.

Kontakt z organami podatkowymi
W imieniu klienta prowadzimy komunikację z urzędami. Opracowujemy stanowiska, wyjaśnienia, odpowiedzi na wezwania i inne pisma procesowe, dbając o precyzję i zgodność z interesem podatnika.

Dla kogo przeznaczona jest ta usługa

Usługa skierowana jest do przedsiębiorców i spółek posiadających rozbudowany majątek nieruchomościowy: hale, magazyny, lokale użytkowe, biura, grunty inwestycyjne. Szczególnie istotna jest dla firm planujących nowe inwestycje, rozbudowy obiektów lub zmianę ich funkcji, a także dla tych, którzy chcą odzyskać nadpłatę podatku lub przygotować się do kontroli.

Korzyści ze współpracy

Zyskujesz spokój, bezpieczeństwo podatkowe oraz pewność, że Twoje nieruchomości są prawidłowo opodatkowane. Pomagamy unikać niepotrzebnych kosztów, odzyskujemy nadpłaty i reprezentujemy Twoją firmę w kontaktach z organami. Otrzymujesz jasne, konkretne wskazówki i bieżące wsparcie na każdym etapie sprawy.

Skontaktuj się z nami

Jeśli chcesz sprawdzić, czy Twoja firma prawidłowo rozlicza podatek od nieruchomości – zapraszamy do kontaktu. Przeprowadzimy wstępną analizę i przedstawimy rekomendacje dopasowane do Twojej sytuacji.