Umowa pożyczki

Potrzebujesz dodatkowych środków na pokrycie nagłych wydatków lub chcesz pomóc bliskim w trudnej sytuacji finansowej? Umowa pożyczki może być jednym z najprostszych sposobów na sfinansowanie takich potrzeb. Dowiedz się, czym dokładnie jest umowa pożyczki, jakie są jej kluczowe elementy i jak zabezpieczyć swoje interesy, zarówno jako pożyczkodawca, jak i pożyczkobiorca. Przeczytaj artykuł i zyskaj pełną wiedzę na temat tego, jak prawidłowo zawierać umowy pożyczki.

Czym jest umowa pożyczki?

Umowa pożyczki to umowa, w której dający – pożyczkodawca zobowiązuje się przenieść na własność określoną kwotę pieniędzy albo rzeczy oznaczonych tylko co do gatunku. Pożyczkobiorca zaś zobowiązuje się zwrócić tę samą ilość pieniędzy albo tę samą ilość rzeczy tego samego gatunku i tej samej jakości.

Umowa pożyczki w kodeksie cywilnym

Kodeks cywilny reguluje umowę pożyczki w art. 720 i następnych. Zostały jednak wprowadzone zmiany przez ustawę z 6 października 2022 r. o przeciwdziałaniu lichwie (art. 7201 – 7205 i art. 7241). Celem tych zmian jest ochrona osób fizycznych przed wysokimi kosztami pożyczek. Nowe przepisy określają maksymalne koszty odsetkowe i pozaodsetkowe, które pożyczkodawca może pobierać.

Pożyczkodawca może domagać się wynagrodzenia w postaci odsetek oraz kosztów związanych z zawarciem umowy, takich jak marże, prowizje czy opłaty za obsługę umowy. Koszty związane z opóźnieniami, np. opłaty za nieterminową spłatę, również mogą być doliczone. Jednak opłaty notarialne i podatki nie są uważane za koszty pozaodsetkowe.

Jeśli pożyczkobiorca spłaci pożyczkę przed terminem, nie może domagać się odsetek za okres między wcześniejszą spłatą a umówionym terminem.

Pożyczkodawca ma prawo odstąpić od umowy, jeśli ma wątpliwości co do zwrotu pożyczki przez pożyczkobiorcę.

Opodatkowanie umowy pożyczki

Umowa pożyczki podlega opodatkowaniu podatkiem od czynności cywilnoprawnych (PCC). Podatek płaci pożyczkobiorca, który musi go uregulować w ciągu 14 dni od zawarcia umowy. Stawka podatku wynosi 0,5% wartości pożyczki.

Istnieje możliwość zwolnienia z PCC w niektórych przypadkach. Na przykład, gdy pożyczka pochodzi od osoby z I grupy podatkowej, a jej wartość nie przekracza kwoty 36 120 zł.

Jeśli pożyczka nie zostanie zgłoszona do urzędu skarbowego, a organ podatkowy przeprowadzi kontrolę, stawka podatku wyniesie 20%. Będzie miała zastosowanie, jeśli pożyczkobiorca nie udowodni, że środki pochodzą z umowy pożyczki.

Podsumowanie

Umowa pożyczki to podstawowe narzędzie finansowe, które może pomóc w różnych sytuacjach życiowych. Ważne jest, by znać jej zasady, zarówno po stronie pożyczkodawcy, jak i pożyczkobiorcy, aby uniknąć późniejszych nieporozumień. Przepisy dotyczące pożyczek zapewniają ochronę obu stron i precyzyjnie regulują kwestie związane z odsetkami oraz kosztami dodatkowymi. Zrozumienie tych zasad pozwala nie tylko na bezpieczne zawieranie umów, ale również na efektywne zarządzanie zobowiązaniami finansowymi. Jeśli chcesz mieć pewność, że Twoje pożyczki są zgodne z prawem, warto skonsultować się z prawnikiem lub dokładnie przeanalizować umowy przed ich podpisaniem.

Nie przegap wartościowych informacji – zapisz się do newslettera już teraz i zyskaj przewagę w zarządzaniu swoimi finansami i zobowiązaniami prawnymi!